“일은 했는데, 세금 신고는 어떻게 해야 하는지 모르겠어요.” 특히 프리랜서, 자영업자, 1인 크리에이터 분들이 매년 5월이 되면 가장 많이 하시는 말씀이죠. 종합소득세 신고를 세무사 없이도 할 수 있을까? 홈택스에서 혼자 해도 괜찮을까? 이 글에서는 종합소득세가 뭔지, 누가 대상인지, 신고 방법은 어떻게 되는지 친절하게, 천천히 안내해 드릴게요.
목차
🧾 종합소득세란 무엇인가요?
종합소득세는 개인이 한 해 동안 번 모든 소득을 모아서 계산해 그에 맞는 세금을 납부하는 제도입니다.
✔ 이름 그대로 ‘종합’된 ‘소득’에 대한 세금이에요.
✔ 대한민국에 사는 거주자라면 누구나 대상이 될 수 있어요.
💡 왜 ‘종합’이라는 말을 붙였을까?
왜 그냥 ‘소득세’가 아니라 ‘종합소득세’일까요? 그 이유는 소득이 여러 종류로 나뉘기 때문입니다. 예를 들어…
| 소득의 종류 | 예시 |
| 근로소득 | 월급,연봉(직장인) |
| 사업소득 | 자영업자,프리랜서 수입 |
| 이자소득 | 예금,적금 이자 |
| 배당소득 | 주식,펀드에서 받은 배당금 |
| 연금소득 | 국민연금,개인연금 |
| 기타소득 | 강연료,원고료,일시적 상금 |
이 중 2가지 이상을 벌었다면 ‘종합’해서 신고해야 합니다.
💬 예를 들면 유튜버 A 씨는 프리랜서 수입(사업소득)도 있고 펀드에서 받은 배당금도 있어요. 그렇다면 이 두 소득을 합산해서 종합소득세를 신고해야 해요.
👨🏫 누가 종합소득세를 신고해야 하나요?
✅ 의무 신고 대상자
- 사업자(개인사업자 포함)
- 프리랜서·아르바이트생 중 3.3% 원천징수받는 경우 (유튜버, 강사, 디자이너, 작가 등)
- 부동산 임대소득이 있는 사람
- 자영업자: 카페, 쇼핑몰, 배달업, 플랫폼 판매 등
- 부업으로 소득 발생한 직장인
- 주식·코인 등 금융 소득이 연 2,000만 원 초과한 사람
- 기타 소득(원고료, 강연료 등)이 연 300만 원 초과인 분
✅ 아래 경우는 제외돼요
- 근로소득만 있고, 연말정산이 완료된 직장인
- 소득이 없거나 일정 금액 이하로 비과세 대상인 경우
🗓️ 2025년 신고 기간은?
- 신고 기간: 2025년 5월 1일 ~ 5월 31일
- 납부 기한: 2025년 5월 31일까지 (연장 시 6월 말까지 가능)
- 성실신고 확인 대상자: 2025년 6월 30일까지
📲 종합소득세 신고 방법 (4단계)
1️⃣ 국세청 홈택스 접속
홈택스 바로가기
PC 또는 모바일 앱 '손택스'로도 가능해요.
2️⃣ 로그인 후 '종합소득세 신고' 메뉴 클릭
개인 로그인 → '신고/납부' → '종합소득세' 선택
3️⃣ 소득 유형 선택 후 입력
사업소득 / 근로소득 / 기타 소득 등
지출내역, 경비처리, 세액공제 등도 입력
4️⃣ 최종 확인 후 신고서 제출
자동 계산된 세액 확인
오류 없으면 '제출하기' 클릭!
필요시 납부서 출력 → 은행 납부 가능
📂 필요 서류는?
- 사업소득 명세서 (지급명세서)
- 카드 매출·현금영수증·계좌 입금 내역
- 지출증빙 영수증 (간이영수증 X)
- 인건비 지출 시 근로·퇴직 관련 서류
- 건강보험, 국민연금 납입 증명서 등
💡 종합소득세 절세 팁
- 경비처리를 꼼꼼히 하자: 비용으로 인정받을 수 있는 모든 자료 수집
- 간편 장부/복식부기 기준 확인: 기준금액에 따라 신고 방법이 달라져요
- 세액공제 항목 확인: 자녀 세액공제, 보험료 공제 등 빠짐없이 챙기기
- 국세청 ‘모두채움 신고서’ 이용: 초보자도 쉽게 신고 가능
🧾 간편하게 신고하려면?
국세청에서 ‘모두채움신고서’, ‘간편 신고도움 서비스’를 제공합니다. 이는 국세청이 이미 보유하고 있는 자료를 바탕으로 자동으로 신고서를 만들어주는 시스템이에요. 초보자나 신고가 익숙하지 않은 분들께 매우 유용합니다!
🙋 자주 묻는 질문 (FAQ)
Q1. 신고 안 하면 어떻게 되나요?
👉 가산세(무신고가산세, 납부불성실가산세) 부과됩니다. 최대 20% 이상 될 수 있어요.
Q2. 잘못 신고했을 경우 수정 가능할까요?
👉 네, 신고 후 5년 이내에는 수정신고, 경정청구가 가능합니다.
🎁 보너스: 종합소득세 환급받는 경우는?
종합소득세는 '신고'만 하면 끝나는 게 아니라, 환급도 받을 수 있어요! 특히 경비처리와 세액공제를 잘 활용했다면 예상보다 더 많은 세금을 돌려받을 수 있습니다.
📌 마무리 – 꼼꼼히 준비해서 절세하자!
종합소득세 신고는 그 자체가 귀찮고 어렵게 느껴질 수 있지만 사실은 내가 낸 세금을 정리하고 돌려받을 수 있는 기회이기도 해조 조금만 신경 쓰면 💸 환급도 가능하고 🚫 불필요한 가산세도 피할 수 있습니다. 지금 바로 준비 시작해 보세요!